Browsing by Author "Suarez-Jaramillo, Julianny"

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    Lavado de activos y defraudación tributaria en Colombia
    (2020-05-13) Suarez-Jaramillo, Julianny; Guarin-Marin, Carlos- Alberto; Universidad Católica de Oriente
    El presente artículo de revisión es un acercamiento descriptivo sobre lavado de activos y defraudación fiscal en Colombia; así mismo, se realiza un recorrido por cada uno de los conceptos y actividades que sesgan este mecanismo delictivo en cualquier territorio nacional e internacional afectando el desarrollo sostenible de una nación. La prevención y detección de ciertos elementos que configuran el lavado de activos y defraudación fiscal son importantes para un país, dado que afectan los diferentes eslabones del proceso en el desarrollo económico y social del territorio; esto generando efectos negativos y preocupación tanto en los sectores productivos y diferentes grupos autoritarios y de control como también el de las finanzas públicas de un estado.